上海富控2019年报虚假记载 遭上海监管局行政处罚

8月3日，上海富控收到中国证监会上海监管局下发的行政处罚及市场禁入事先告知书。

上海监管局表示，上海富控涉嫌信息披露违法违规一案，已调查完毕，上海监管局依法拟对上海富控、董事长杨影、法定代表人及总经理李欣、独立董事张宁、董事何鸣等人作出行政处罚及对部分责任人员采取市场禁入措施。

据悉，上海富控披露的2019年报冲回预计负债18.86亿元，冲回应付利息11.06亿元，确认投资收益29.92亿元。其中，冲回对全资子公司上海中技桩业股份有限公司（下称“中技桩业”）担保确认的预计负债12.85亿元，冲回该公司作为借款人或共同借款债务人确认的预计负债6.01亿元，冲回表内金融机构借款利息及罚息11.06亿元。

上海富控在2019年报中表示，冲回对全资子公司中技桩业担保确认的预计负债12.85亿元及表内金融机构借款利息及罚息11.06亿元的主要依据是其于2020年6月与某有限合伙企业签署的债务兜底协议，冲回该公司作为借款人或共同借款债务人确认的预计负债6.01亿元的主要依据是某有限合伙企业于2020年4月至6月与相关债权人签署的债务买断协议书。

截至2020年8月25日，上述债务兜底协议未得到预计负债、应付利息冲回涉及的债权人的同意，相关债权人未与上海富控或第三方达成有关债权债务转让或豁免的协议，也未作出减免债务的承诺，或相关债务买断协议书未生效。

上海富控将上述预计负债、应付利息冲回的会计处理不符合相关会计准则的规定,导致上海富控2019年报虚增利润总额合计29.92亿元，占上海富控2019年更正后合并报表利润总额的235.78%，并导致上海富控2019年报披露净资产由负值转为正值。

上海监管局表示，上海富控2019年报存在虚假记载，构成违法行为。上海监管局拟对上海富控处以600万元罚款；对杨影处以400万元罚款；对李欣处以300万元罚款；对朱士民处以200万元罚款；对丁传东、李继东、张宁、屠琳峰、马方健、何鸣、陶婷婷给予警告， 并处以50万元罚款，并拟对杨影和李欣分别采取8年及5年的市场禁入措施。

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